今年政府工作报告提出，“深入推进地方中小金融机构减量提质”。

“政府工作报告提出‘深入推进地方中小金融机构减量提质’，是对地方中小金融机构改革的战略升级，标志着工作重心从‘风险处置’向‘改革深化、质量提升’迈进。”中国（深圳）综合开发研究院金融发展与国资国企研究所所长胡彩梅在接受中国经济时报采访时表示，中小金融机构减量提质与改革化险是互为表里、一体推进的辩证关系，改革化险是前提与底线，为提质扫清障碍。

胡彩梅表示，2025年通过“政府+市场”推动的兼并重组、资本金注入、市场退出等多种方式，处置了一批高风险金融机构和高风险资产，直接压降了不良资产和风险敞口，为市场化优质机构开展整合资源、兼并重组创造了条件，避免“劣币驱逐良币”。减量提质是改革化险的深化与长效路径，减量绝非简单“关停并转”，而是通过法治化、市场化出清“小、散、弱、险”机构，从源头遏制风险滋生，为提质打开空间；提质是化险的根本目标，通过完善公司治理、强化风控、优化业务结构，提升机构内生抗风险能力，从“被动处置风险”转向“主动防范风险”，实现治标更治本。

上海国家会计学院金融系主任叶小杰在接受中国经济时报采访时表示，政府工作报告对中小金融机构改革化险要求表述的变化，体现了从“应急性化解”向“系统性重塑”的深层逻辑演进。去年的重点更多在于“精准拆弹”，即针对暴露的风险点进行点状修复，防止风险外溢。今年提出的“减量提质”，则是从被动防御转向了主动作为。这不再仅仅是“救火”，而是要对地方中小金融机构的生态进行结构性优化。这意味着必须正视部分机构存在的市场定位模糊、治理机制失效、规模不经济等深层次问题，从单纯追求数量的粗放式发展，转向以质量和效率为核心的内涵式发展。

对于如何推进地方中小金融机构减量提质，胡彩梅建议，要精准减量稳妥出清。对于有救助价值和发展潜力的金融机构，推动大型、优质金融机构实施吸收合并；对于风险可控、基本面尚可的机构，通过引进战略投资者、增资扩股、不良资产剥离等方式实现自我修复，避免简单退出；对于严重资不抵债、经营无法持续的机构，果断实施破产清算，实现“应退尽退”。同时，统筹区域金融资源，对于高风险金融机构比较集中的区域严格控制新设法人，牌照资源向经济发展较好区域倾斜，不搞“一刀切”，在发展中解决问题。

胡彩梅指出，要聚焦治理、风控、资本、业务等核心环节推动中小金融机构治理全面提质。加强股权管理，对合规战略投资者严格把关，强化治理机制建设，发挥外部董事等监督作用，用好地方政府专项债注资、永续债、二级资本债等工具，充实风险处置资源。同时，鼓励中小金融机构特色化经营，对支农支小成效显著、风险管控良好的机构，给予差别化监管、税收优惠等支持。

叶小杰表示，实现“减量提质”需要一套组合拳，核心在于市场化的重组与专业化的治理。具体措施上，一是“减法”，即通过兼并重组、吸收合并甚至市场退出等方式，化解那些经营失败、缺乏核心竞争力的机构的风险，优化市场结构，消除同质化恶性竞争的土壤。二是“加法”，即加质量。支持经营稳健、有特色的机构通过资本补充、引入战略投资者等方式做强主业，使其真正扎根当地，服务小微和“三农”。三是“治理”，无论减量还是提质，都须辅以更深化的公司治理改革，彻底厘清股权关系，强化股东行为和内部人控制的约束，建立真正有效的现代金融企业制度。

“村镇银行因其数量多、单体规模小、服务半径集中、风险抵御能力偏弱的特征，是减量提质改革落地首当其冲的部分。”叶小杰表示，未来村镇银行将呈现三大趋势：一是数量结构持续优化，弱质、高风险、主业偏离的机构将通过兼并重组、整合退出加速出清，行业集中度稳步提升。二是服务定位深度下沉，彻底回归县域支农支小本源，真正成为扎根基层、服务乡村振兴的普惠金融主力军。三是经营发展加速分化，治理稳健、服务有特色的机构将依托区域整合做强做优，经营失范、风控薄弱的机构将逐步退出市场，最终形成与县域经济需求高度匹配的发展格局。